Кредитная политика коммерческого банка





СОДЕРЖАНИЕ
 
 
Введение ...................................................................................... 3

Глава 1
КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА БАНКА, ЕЕ ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ .................... 5
1.1. Сущность и принципы кредитной политики банка .............................. 5
1.2. Классификация банковских кредитов ............................................... 9
1.3. Кредитный портфель коммерческого банка и качество его оценки ........... 14
ГЛАВА 2
КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА ЗАО «ПРИВАТБАНК» ЗА 2004-2006 гг .............. 18
2.1. Характеристика деятельности банка ................................................. 18
2.2. Структура кредитного портфеля банка .......................................... 24
2.3. Резервирование на случай невозврата кредита .............................. 29
ГЛАВА 3
ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ....................................................................................... 34
3.1. Международный опыт кредитования коммерческими банками ................ 34
3.2. Пути совершенствования кредитной политики ЗАО «ПриватБанк» ............ 37
3.3. Регулирование кредитной политики банка стандартами Базельского
комитета ................................................................................. 45

Заключение ................................................................................. 49

Список литературы ................................................ 52

Приложения




ВЫВОДЫ

Кредитная политика создает основу организации процесса банковского кредитования в соответствии с общей рыночной стратегии деятельности банка и помогает четко определить цели кредитования, соответствующее документально-методическое обеспечение и правила их реализации.
Кредитная политика является фундаментом надежности и доходности кредитного портфеля, поэтому также влияет на стабильность банка. Интересы стабильности банка должны определять содержание и структуру кредитной политики.
В процессе управления кредитной деятельностью банка объектами есть не только каждый отдельный кредитная операция, но и совокупность всех предоставленных банком кредитов с их взаимовлиянием и взаимозависимостью, т.е. кредитный портфель банка.
Кредитный портфель - это совокупность всех кредитов, предоставленных банком для получения доходов. Объем кредитного портфеля оценивается по балансовой стоимости всех кредитов банка, в том числе просроченных, пролонгированных, сомнительных. В структуре банковского баланса кредитный портфель рассматривается как одно целое и составная активов банка, которая характеризуется показателями доходности и соответствующим уровнем риска.
Качество кредитного портфеля существенно влияет на уровень рискованности и надежности банка, поэтому именно кредитная деятельность подлежит регулированию со стороны органов надзора во многих странах. Установленные ограничения и нормативы, а также правила регулирования банковской деятельности играют существенную роль в процессе формирования кредитного портфеля.
Сегодня коммерческие банки Украины предлагают своим клиентам около 170 различных услуг в расчетной, кредитной и других сферах обслуживания. Как пример, возьмем практику предоставления кредитных услуг "ПриватБанком".
Основан в 1992 году, коммерческий банк ПриватБанк является наиболее динамично развивающихся в Украине, и занимает лидирующие позиции банковского рейтинга страны. По состоянию на 1 января 2007 года размер чистых активов ПриватБанка составляет 33,777 млрд. грн. Уставный фонд банка составляет 2,082 млрд. грн., Собственный капитал - 3,288 млрд. грн. Кредитный портфель банка составляет 28,768 млрд. грн., В том числе кредиты физическим лицам - 11,564 млрд. грн. Финансовый результат ПриватБанка по итогам 2006 года составил 506,208 млн. грн.
В 2007-м году Global Finance четвертый год подряд признает ПриватБанк лучшим банком в Украине по рейтингу World `s Best Foreign Exchange Banks 2007.
Как и любая коммерческая организация, «ПриватБанк» проводит операционную, инвестиционную и финансовую деятельность. Анализируя данные этих видов деятельности "ПриватБанка" за 2005-2006 годы, мы видим, что результаты от операционной деятельности выросли в абсолютном значении на 563,957 тыс.грн. или 1,54 раза. В общем мы можем сказать, что банк улучшил свою активность при формировании как кредитных активов так и суммы средств привлеченных депозитов.
Характеризуя кредитную деятельность, следует отметить, что в этом случае ПриватБанк занимает лидирующие позиции на рынке кредитования в Украине. На баланс банка видим, что кредиты и задолженность клиентов за 2004г. составили 8552962 тыс. грн., за 2005г. - 14281242 тыс.грн., За 2006г. - 25708027 тыс.грн.
Если рассматривать структурные изменения кредитов и задолженности клиентов в общей сумме активов "ПриватБанка" составляла соответственно в 2004 году 58%, в 2005 году - 65%, а в 2006 году этот показатель достиг отметки 76%. Это является положительной тенденцией, поскольку рост кредитов и задолженности клиентов приводит к увеличению активов банка.
Проанализировав структуру кредитного портфеля ЗАО КБ «ПриватБанк» можно сделать следующие выводы, что кредитный портфель - это совокупность всех ссуд, предоставленных банком с целью получения дохода. За исследуемый период (01.01.2005 - 01.01.2007 года) видно, что подавляющее его часть занимали кредиты юридическим лицам - 17309 млн.грн. состоянию на 01.01.2007г., что на 2540,96 млн.грн. больше с соответствующей датой 2006г. В целом с 01.01.2006г. по 01.01.2007г. кредиты повысились на 11426,79 млн.грн. или на 80%, что является позитивным для банка, поскольку это свидетельствует о том, что банк увеличил свои доходы от осуществления операционной деятельности. Это также показывает, что банк стал эффективнее использовать депозитные средства клиентов как основу формирования активов для кредитной деятельности. Это может свидетельствовать также рост активности позиций банка по предоставлению кредитных услуг своим клиентам, или просто о расширении клиентской базы. В общем для каждого банка рост величины предоставленных кредитов является показателем того, что банк эффективно реализует свои кредитные услуги и осуществляет рациональную кредитную политику.
Для выяснения положительных и отрицательных аспектов разработки и реализации кредитной политики отечественными коммерческим банкам целесообразно рассмотреть опыт зарубежных коммерческих банков, найти положительные и отрицательные моменты, и с их учетом наметить пути совершенствования кредитной политики так, чтобы она была эффективной и отвечала стандартам Базельского комитета.

 
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ


1. Закон Украины «О банках и банковской деятельности» № 2121-3 от 7 января 2000г. / / Ведомости Верховной Рады Украины, 2000, № 25.
2. Закон Украины «О залоге» № 2654-XII от 2 октября 1992 г. / / Ведомости Верховной Рады Украины 1992, № 48.
3. Положение Национального банка Украины «О кредитовании», утверждена постановлением Правления НБУ № 246 от 28 сентября 1995
4. Положение Национального банка Украины «О порядке формирования и использования резерва для возмещения возможных потерь по кредитным операциям коммерческих банков», утверждена постановлением Правления НБУ № 122 от 27.03.1998р.
5. Рекомендации по поводу оценки коммерческими банками кредитоспособности и финансовой стабильности заемщика. Национальный банк Украины. № 23011/79 от 02.06.1994 г.
6. Александрова Н.Н., Маслова С.А. Деньги. Финансы. Кредит: Учебно-методическое пособие. - К.: ЦУЛ, 2002. - 218с.
7. Банковское дело. Под редакцией Лаврушина О.И. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1998 г.
8. Банковский менеджмент: Учебное пособие для высших учебных заведений / А.Кириченко, И.Гиленко, А.Ятченко. - К.: Основы, 2002. - 438 с.
9. Банковские операции: Учебник. - 2-е изд., Перераб. и доп. / Под ред. д-ра экон. наук, проф. А.М. Мороза, - К.: КНЕУ, 2002. - 418 с.
10. Биленчук и другие. Банковское право: украинское и европейское: Учебное пособие. - К.: Атика, 2003. - 400 с.
11. Бор М.3., Пятенко В.В. Стратегическое управление деятельностью. - М.: «Приор», 1995 г.
12. В.В. Витлинський. «Кредитный риск коммерческого банка». - К.: Основы, 2000. - 193с.
13. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами. - М.: Финансы и статистика, 1996 г.
14. Васюренко О.В. Банковские операции: Учебное пособие. - М.: Т-во «Знание», КОО, 2002. - 312c.
15. Гриценко А. Деньги и денежно-кредитная политика: Учебное пособие. - К.: Основы, 2000. - 180с.
16. Деньги и кредит: Учебник / Под общ. ред. МЛ. Савчука. - К.: КНЕУ, 2002. - 412c.
17. ДЕМКОВСКИЙ А.В. Деньги и кредит. - М., 2003. - 528 с
18. Диденко В.М., Попова В.Д., Прядко В.В. Общая теория финансов: Навчальник пособие. - М.: Ратуша, 2000. - 450 с.
19. Долан Эдвин Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. - Санкт-Петербург: «Санкт-Петербург оркестр", 2004 г
20. Иванов В.М. Деньги и кредит. - К.: МАУП, 2002. -230 С.
21. Калина А.В., Кощеева А.А. Работа современного коммерческого банка: Учебно-методическое пособие. - К.: МАУП, 2001. - 224 с.
22. Кириченко О. Банковской менеджмент: Учебное пособие.-К.: Основы, 2001.-671 с.
23. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. - 2-е изд. перераб. И доп. -М.: «Финансы и статистика», 1997, -512 с.
24. Кочетков В.Н. Анализ банковской деятельности: теоретико-прикладной аспект. - К.: МАУП, 1999. - 192 с.
25. Лагугин В.Д. Деньги и денежное обращение: Учебное пособие-М.: Финансы и статистика, 2002, - 169с.
26. Луцив Б.Л, Деньги, банки и кредит: в схемах и комментариях: Учебное пособие. - М.: ЛБК НБУ, 2005. - 156 с
27. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. Книга 2: Технологический уклад кредитования. 1996
28. Мышкин, Фредерик С. Экономика денег, банковского дела и финансовых рынков. - М.: Финансы, 2003.-963 с
29. Мороз А.М. Банковская энциклопедия. - М.: фирма «Эльтон», 2000. - 252c.
30. Попович В.М., Степаненко А.И. Управление кредитными рисками заемщика, кредитора, страховщика. Учебно-практическое пособие по курсу «Экономическая безопасность предпринимательства». Научно-издательский центр «Правовые источники». 1996
31. Примостка Л.А. Финансовый менеджмент в банке: Учебник. - К.: КНЕУ, 2004. - 468с.
32. Синий Джозеф Ф. мл. Управление финансами в коммерческих банках. Перевод с английского четвертого издания. Изд. Catallaxy, М.: 1994 г.
33. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. - М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1994.
34. Банковская система Украины в 2004 году: проблемы, тенденции, перспективы / / Вестник НБУ. - 2002. - № 3. - С. 2-20.
35. Барановский А. Банковская система Украины: сегодня и завтра. / / Зеркало недели. - 12.04.2003р. С.6.
36. В.Галь «Развитие малого и среднего бизнеса в Украине» / / Вестник НБУ. - 2003г. - № 1. - С.17-22
37. Веселовский А. «Совершенствование надзора за деятельностью коммерческих банков» / / Вестник НБУ. - 2005. - № 4. - С.24-28
38. Гумен И. Составные банковских рейтингов: научно-практический аспект / / Вестник НБУ. - 2000. - № 1. - С. 57-60
39. Днепров В. Энергобанка на новом вьющиеся / / Зеркало недели. - 2002. - № 13. - С.5-6.
40. Зинченко В.Пидсумкы деятельности коммерческих банков Украины за 2005 год / / Вестник НБУ. - 2006. - № 3. - С. 18-34
41. Костюченко В. Формирование резервов для покрытия кредитных рисков. / / Вестник НБУ. - 2004. - № 2. - С. 43-46
42. Кренев А. Система коммерческих банков Украины: итоги / / Вестник НБУ. - 2004. - № 3. - С. 21-30
43. Степаненко А. "Системная перестройка банковских учреждений и работа с проблемными банками»: Банковское дело, январь 2006 г.

- цікава курсова робота. - дипломна робота.

Нет содержания для этого блока!

www.megastock.ru Здесь находится аттестат нашего WM идентификатора 306628194038 Реклама в Интернет