Депозитные операции коммерческих банков





СОДЕРЖАНИЕ
Введение ........................................................................................ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Сущность и классификация депозитных операций ................................. 5
1.2. Депозитные ресурсы как основной источник формирования ресурсной базы коммерческого банка ........................................................................ 12
1.3. Управление депозитным портфелем банка ...................................... 20
2. ОЦЕНКА ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ АКБ «УКРСОЦБАНК»
2.1. Роль депозитных операций в формировании ресурсной базы банковской системы Украины ........................................................................... 28
2.2. Динамики и структура депозитных операций коммерческого банка ......... 37
2.3. Депозитная политика и эффективность использования ресурсной базы ........ 47
3. ОПТИМИЗАЦИЯ депозитного портфеля коммерческие банки
3.1 Совершенствование деятельности системы гарантирования вкладов физических
3.2. Повышение эффективности управления пассивами банка ....................... 62
3.3. Совершенствование депозитной политики коммерческого банка ................... 71

Список литературы ............................................................ 80
Дополнения


ВЫВОДЫ
В процессе своей деятельности банк выполняет огромное количество операций, но обязательными (базовыми) для банка являются операции по привлечению временно свободных денежных средств в депозиты (депозитные операции) операции, связанные с расчетно-кассовым обслуживанием клиентуры (расчетные и кассовые операции ) и операции по кредитному обслуживанию клиентов (кредитные операции).
Депозитные операции - это операции по привлечению средств на соответствующие счета. Депозитные операции является ресурсоутворюючимы так как основой ресурсной базы банка являются размещенные в нем средства клиентов. Банковский вклад (депозит) - денежные средства в наличной или безналичной форме в национальной или иностранной валюте, размещенные собственником или третьим лицом за счет и по поручению собственника на счетах в банке на договорных началах на определенный срок или без указания такого срока и подлежат выплате вкладчику (или по его поручению другому лицу), как правило, с процентом.
Полно раскрыть сущность депозитов позволяет классификация их по разным признакам. Так, как клиентская база банков по своему составу неоднородна, то прежде всего следует отличать средства юридических и физических лиц - групп клиентов, принципиально разных по финансовым возможностям, мотивацией хранения средств и последующим их использованием, размерами вкладов, потребностями в дополнительных услугах и т. .. Разрабатывая и проваджуючы определенные банковские продукты, каждый банк должен учитывать специфические особенности различных групп клиентов и дифференцировать виды вкладов согласно их классификации.
Большая часть ресурсов коммерческого банка формируется за счет привлеченных и заимствованных средств, а не собственных. Банки привлекают свободные денежные средства юридических и физических лиц путем выполнения депозитных операций, с помощью которых используются различные виды банковских счетов.
Депозиты до востребования нестабильны: в любое время средства с этих счетов по требованию клиентов могут быть удалены путем выдачи наличных, исполнение платежных поручений, оплаты чеков и векселей.
По срочным депозитам выплачивается высокий депозитный процент, уровень которого зависит от срока вклада, вида взноса, учетной ставки НБУ, общей динамики ставок денежного рынка и других факторов.
Привлеченные средства являются наибольшей частью пассивов банка, которая в несколько раз превышает его собственные средства. Фактически, привлеченные средства - это основной источник формирования ресурсов коммерческого банка, направляемых на проведение активных операций.
Так в общем по банковской ситуации с 2002 - 2007 гг сложилась такая ситуация, что доля обязательств в пассивах колебалась от 86,32% до 91,06%, что составляет весьма значительную часть и свидетельствует об использовании банками привлеченных и заимствованных средств, а не собственных.
Основу обязательств составляют привлеченные средства, к которым относят привлеченные средства как от населения так и субъектов хозяйствования на разные сроки и на разных условиях. Мы можем сказать, что в течение 2002 - 2007 гг периода произошло постоянный рост величины обязательств. Так следует отметить, что довольно значительные изменения произошли течение последних трех лет в срочных средствам до востребования физических лиц, когда их объем вырос на 66,42% в 2006 году по сравнению с 2005 годом, что в абсолютном значении составило 22053 млн. грн., А средства субъектов хозяйствования увеличились на 74,33%, что в абсолютном выражении составило 11439 млн. грн. За данный период депозитная база выросла почти в пять раз.
Также была выявлена тенденция к росту вкладов в национальной валюте, так и среди вкладов субъектов хозяйствования по данным на 2006 год доля вкладов субъектов хозяйствования в национальной валюте составила 74,2%, а вкладов физических лиц 59,7%, что соответственно в сравнению с 2005 годом на 0,8% и 2,7% больше. Тенденция вложения средств в национальной валюте может объясняться укреплением доверия населения к национальным деньгам. Но между тем много физических и юридических лиц преимущественно делают вклады в иностранной валюте.
Акционерно-коммерческий банк социального развития "Укрсоцбанк" - системный универсальный банк, ориентированный на предоставление широкого спектра банковских услуг для компаний всех отраслей экономики и отдельных граждан. Будучи одним из самых надежных финансовых учреждений Украины, постоянно работает над повышением своей капитализации и укрепляем свои позиции в группе лидеров финансового рынка Украины.
Депозиты являются основным источником ресурсов АКБ «Укрсоцбанк», так как было обнаружено, что отдельные периоды, в частности за 2003 год депозиты составили 87,46% валюты баланса банка и 97,84% всех обязательств банка. За исследуемый период была установлена тенденция к уменьшению доли депозитов в обязательствах банка, так если в 2003 году доля депозитов в обязательствах составила 97,84%, то в 2007 году этот показатель составлял 84,36%, что свидетельствует об использовании банком других источников возникновения обязательств, в частности рост удельного веса межбанковского кредита. Всего данная тенденция наблюдалась и по всей банковской системе Украины.
Привлекая средства на депозит банк должен таким образом оптимизировать структуру привлеченных средств и активов, чтобы обеспечить свою ликвидность. Поэтому депозитная политика и ликвидность банка неразрывно связана. За 2003 - 2007 гг АКБ «Укрсоцбанк» следовал нормативов Национального банка Украины, по ликвидности и платежеспособности и готов соответствовать имеющимся имуществом по обязательствам перед вкладчиками, кредиторами и инвесторами.
В работе банков по привлечению депозитов существенную роль играют процентные ставки, так как получение доходов от вложенных средств является существенным стимулом для клиента. Следует отметить, что за исследуемый период относительная затратность (средневзвешенная процентная ставка по депозитам), довольно существенно сократилась, с 17,91% на одну привлеченную гривню в 2002 до 11,81% на одну привлеченную гривню в 2007 году. Процентные расходы по депозитам зависят от двух факторов: объема привлеченных срочных депозитов и средней процентной ставки по депозитам (средней затратности срочных депозитов).
Прослеживая тенденцию по таким показателям как чистая процентная маржа и чистый спред, следует обратить внимание на их постоянное уменьшение, что является характерным для всего банковского рынка Украины. С одной стороны, это негативная тенденция так как свидетельствует об уменьшении доходности, с другой стороны вполне закономерную тенденцию, несмотря на то, что зарубежные банки, выполняют данные нормативы в промежутке 0,5-1,5% и обеспечивают себе эффективную деятельность. Поэтому исходя из вышесказанного мы можем утверждать, что депозитная политика АКБ «Укрсоцбанк» за период 2003 - 2007 гг подвергается сочетанию ликвидности, доходности и риска. Поскольку депозиты занимают наибольшую долю в структуре деятельности "Укрсоцбанка", то это свидетельствует о сложившейся депозитную политику коммерческого банка - стратегия и тактика банка по привлечению денежных средств вкладчиков и определения эффективной комбинации таких источников.
В современных условиях защиты вкладов занимает особое место. Учитывая общее состояние экономики и банковской системы, она включает в себя не только экономические, но и политические и социальные аспекты.
Надежная и эффективная система гарантирования вкладов создает условия для защиты интересов вкладчиков в случае неплатежеспособности или банкротства банка. Для решения острой проблемы недоверия населения к банкам и гарантирования его вкладов важным является повышение эффективности работы Фонда гарантирования вкладов физических лиц, которая зависит прежде всего от того, насколько быстро он сможет выплатить деньги после наступления факта недоступности вкладов.
Заслуживают внимания отдельные предложения НБУ по улучшению деятельности фонда, их необходимо было бы учесть в ближайшем будущем. Среди указанных предложений следует выделить следующие:
• предоставить фонду право на бесспорное взыскание с банков-участников фонда суммы неуплаченных сборов и пени;
• ограничить вложения средств фонда в государственные ценные бумаги со сроком погашения до 6 месяцев
• расширить источники формирования средств фонда за счет ежегодных, 10% от перечисленной в госбюджет суммы превышения сметных доходов над сметными расходами Национального банка
 Стоит отметить, что АКБ «Укрсоцбанк» является постоянным участником Фонда гарантирования вкладов физических лиц, в свою очередь способствует повышению эффективности привлечения вкладов.
Традиционный подход к решению \ вязания вопрос, имеют величина и структура обязательстваязань влиять на направления размещения активов, заключается в об \ соединении источников финансирования. Альтернативный подход к управлению структурой активов и обязательстваязань банка базируется на разделении источников финансирования. Интегральный метод управления включает методы обединения и разделения источников финансирования и обеспечивает большую гибкость при управлении активами и обязательства \ обязательствам банка.
Развитие высококачественных услуг требует от банковских учреждений новых подходов к установлению форм депозитных счетов, внедрения новой техники и технологии ведения банковских операций с применением различных средств (чековых книжек, кредитных книг). Это позволило бы полнее удовлетворить требования клиентов банка, улучшить качество обслуживания, повысить заинтересованность физических лиц в размещении своих средств на текущих счетах в банке и таким образом привлечь новых вкладчиков. В отношениях коммерческих банков, различными группами клиентов: как с физическими лицами, так и, юридическим, целесообразно было бы использовать депозитные счета, имеющие смешанными режим функционирования.
 
Список источников
1. Закон Украины "О банках и банковской деятельности" от 07.12.2000г. № 2121-111 Законодательные и нормативные акты по банковской деятельности. - 2001.
2. Закон Украины "О Национальном банке Украины" от 20.05.1999р. / / Законодательные и нормативные акты по банковской деятельности. - 1999. - Вып.8. -С.13.
3. Алексеев И.В., Захарчук О.В., Рим Н.Н. Банковский маркетинг: Учеб. пособие для вузов. - Львов, 1998. - 96с.
4. Бицька Н. Средства населения в формировании ресурсной базы банков / / Вестник Национального банка Украины. - 2004. - № 12. - С. 26-28.
5. Билык О.И. Прогнозирование динамики остатка средств на депозитах до востребования / / Региональная экономика. - Львов, 2005. - № 4. - С. 104-113.
6. Брегеда А.А. Услуги как продукт банковской деятельности / / Банковское дело. - 2003. - № 6.-С.73-78.
7. Ефимова Ф.Ф., Герасимович А.М. Анализ деятельности коммерческих банков: Учеб. пособие. - М.: Рута, 2001. - 564с.
8. Васильченко 3.И. Средства населения в формировании финансовых ресурсов банков / / Финансы Украины. - 2002. - № 4. - С. 94-103.
9. Васюренко О.В. Банковский менеджмент: Учебник. - М.: Издательский центр "Академия", 2001.-320с.
10. Васюренко О.В. Банковские операции: Учеб. пособие. - М.: Знание, 2001. - 205с.
11. Васюренко О.В. Сбалансированность структуры обязательстваязань банка как фактор обеспечения их эффективности / / Банковское дело. - М., 2005. - № 3 - С. С -10.
12. Васюренко О.В. Организация управления устойчивым развитием банковского учреждения / / Вестник Национального банка Украины: научно-практический журнал. - М., 2006. - № 6. - С. 22-24.
13. Ващенко А.Ю. Банковские операции и банковское обслуживание. / / Финансы Украины. - М., 2003. - № 1. - С. 142 - 143.
14. Витлинський В.Г., Пернаривський О.О.Финансова устойчивость как системная характеристика коммерческого банка / / Банковское дело. - 2000. - № 6. - С.48-51.
15. Вожжов А.П. Бондарь А.А., Наумова Л.П. Исследование процессов формирования текущих пассивов коммерческих банков / / Финансы Украины. - 2002. - № 3. -С.48 - 53.
16. Внукова Н.Н., Куликов П.М., Череватенко В.А. Сберегательное дело: Учебное пособие, X.: Компания СМИТ, 2005. - 480с.
17. Галицкая Е.Г. Высоцкая Л.П. Совершенствование системы показателей ликвидности коммерческого банка / / Банковское дело. - 2002. - № 2. - С.21.
18. Герасимович А.М., Алексеенко М.Д. Анализ банковской деятельности. - К-: Дело, 2005. - 599с.
19. Головач А.В., Захожай В.Б., Головач Н.А. Банковская статистика: Учеб. пособие для вузов. выучу. дисц. - К., КНЕУ, 2003. - 161с.
20. Головко А.Т., Грушко В.И., Денисенко М.П. и др.. Система банковского менеджмента: Учеб. пособие. - М.: Фирма "ИНКОС", 2004. - 480с.
21. Дзюблюк О.В. Рынок банковских услуг: теоретические аспекты организации и стратегия развития в Украине / / Банковское дело. - 2005. - № 3. - С.40-52.
22. Дмитренко М. Управление финансами коммерческих банков.: Учеб. пособие. -Черкассы, 2000.-175 с.
23. Дмитриева О.А. Оптимизация депозитной деятельности коммерческих банков. / / Финансы Украины. - М., 2004. - № 5. - С. 138 - 144.
24. 3авадська Д.А. Оптимизация кредитно-депозитной политики коммерческого банка / / Банковское дело. - 2004. - № 6. - С.87.
25. 3аруба Ю. Ресурсные приоритеты банковской конкуренции в Украине / / Вестник Национального банка Украины. - 2004. - № 9. - С. 30-33.
26. Ивасив Б.С. Деньги и кредит: Учебник. -К., 1999. -402с.
27. Карнаух Т.А. Банковские операции / / Бухгалтерия. - М., 2005. - № 19. - С. 67 70.
28. Кириленко В.В. Депозитная политика коммерческого банка / / Банковское дело. - 2005. - № 2. - С.29-33.
29. Кириченко А.А., Гиленко И.В., Роголь С.Л. Банковский менеджмент: Учеб. пособие. - М.:-Пресс, 2002. - 438с.
30. Кичко И.И. Защита депозитов населения / / Финансы Украины. - М., 2006. - № 2. -С.122-128.
31. Киреева Е. Н. Проблемы обеспечения качественного развития банков Украины / / Статистика Украины. - М., 2003. - № 1. - С. 76 - 80.
32. Клименко Т.В. Кредиторская деятельность коммерческих банков Украины / / Экономика Украины. - 2000. - № 3. - С.34.
33. Климова А.А. Анализ прибыльности коммерческих банков Украины / / Финансы Украины. - 2005. - № 3. - С. 12-116.
34. Ковалец С.Л. Формирование финансовых ресурсов коммерческого банка / / Финансы Украины. - М., 2004. - № 7. - С. 110 - 115.
35. Ковальчук Т., Коваль Н.Н. Ликвидность коммерческих банков: Учеб. Пособие. - М.: Финансы и статистика, 1996. - 120с.
36. Ковбасюк М.Р. Экономический анализ деятельности коммерческих банков и предприятий. - Киев: "Сокровища". - 2001 год. - 450С.
37. Корнеев В.В. Банковский сервис на рынке привлечения и размещения капитала / / Банковское дело. - 2006. - № 1. - С.82-93.
38. Лагутин В.Д. Кредитование: теория и практика: Учеб. пособие. - К.: знание, 2000.-215с.
39. Лобанова А.Л. Перспективы развития нетрадиционных банковских услуг / / Финансы Украины. - М., 2003. - № 3-С. 29 - 36.
40. Лобанова А.Л. Ресурсная политика коммерческих банков Украины. / / Финансы Украины. - М., 2005. - № 1. - С. 88 - 95.
41. Любунь А.С. Стратегическое планирование и управление деятельностью Финансы Украины: научно-теоретический журнал. - М. 2006. - № 2. - С. 122-128.
42. Февраль И.Д. Финансовая устойчивость банков / / Вестник НБУ. - К., 2005. - № 4. -С.39.
43. Миценко А.А. Формирование и использование ресурсной базы банка / / Финансы Украины. - 2006. - № 3. - С.89 - 94.
44. Мороз А.М. Банковская энциклопедия. -К.: Фирма "Эльтон", 1993. - 336с.
45. Мороз А.М., Савлук М.И., Пуховкина М.Ф. Банковские операции: Учебник. - 2-е изд., Исправленное и дополненное. - К.: КНЕУ, 2002.
46. Оситенко Д. В. Динамическая модель коммерческого банка / / Финансы Украины. -К., 2005. - № 11. - С. 88 - 92.
47. Петрук А.Н. Банковское дело: Учеб. пособие. - К.: Кондор, 2004. - 461с
48. Примостка Л.М. Финансовый менеджмент банка. -К.: КНЕУ, 1999. -246с.
49. Примостка Л.М. Анализ активов и пассивов коммерческого банка: концептуальные подходы, методы и модели / / Региональная экономика. - 2000. - № 4. - С.87-95.
50. Прокопенко И.Ф., Ганин В.И., Соляр В.В., Маслов СИ. Основы банковского дела: Учеб. пособие. - К.: Центр учебной литературы, 2005. - 410с.
51. Романенко Л.Ф. Банковский маркетинг: Учебник. - К.: Центр учебной литературы, 2004. - 344с.
52. Свалка М.И. Введение к банковскому делу: Учеб. пособие. - М.: Прогресс, 1998. - 382с.
53. Таран Т. Н. Использование рыночных методов оценки в правлении коммерческим банком / / Финансы Украины. - 2004. - № 12. - С. 93-99.
54. Тыркало Р.И., Щибиволок З.И. Финансовый анализ коммерческого банка: основы теории, экспресс-диагностика, рейтинг. Учеб. Пособие. - М.: "Слобожанщина", 1999.-236с.
55. Тигипко О.Д. Система гарантирования вкладов в Украине: современное состояние и перспективные направления развития / / Вестник НБУ. - М., 2004. - № 8. - С.4-15.
56. Трегуб Д.К. Тенденции развития современного рынка депозитов. / / Финансы Украины. - 2002. - № 10. - С.139-143.
57. Шевченко Р.И. Банковские операции: Учебное методическое пособие для самостоятельного изучения дисциплины - К.: КНЕУ, 2000г.-160с.
58. Шелудько Н.С. До определения финансовой устойчивости коммерческого банка / / Вестник Национального банка Украины. - 2000. - № 3. - С. 41 - 42.
59. Шибалкина В.Г. Оптимальные условия банковского кредитования / / Банковское дело. - 1998. - № 4. - С.39.
60. Штейн О.Д. Стратегия коммерческого банка на рынке банковских услуг / / Экономист. - 2006. - № 1. - С. 44-46.

- цікава курсова робота. - дипломна робота.

Нет содержания для этого блока!

www.megastock.ru Здесь находится аттестат нашего WM идентификатора 306628194038 Реклама в Интернет